JUAN MIGUEL DEL CID GÓMEZ

Catedrático de E. U. de Economía Financiera y Contabilidad

Doctor en Ciencias Económicas y Empresariales

Universidad de Granada

 

A través de este libro podrá conocer, entre otras cosas:

-Las técnicas e instrumentos tradicionales y emergentes utilizados por la delincuencia para ocultar y disfrazar la identidad de sus ingresos ilegales y dotarlos de una apariencia de origen legal.

-Los mecanismos utilizados por los centros financieros offshore, también conocidos como paraísos fiscales, para proteger la riqueza de sus usuarios y evitar su confiscación.

-Cómo narcotraficantes y políticos corruptos de primer nivel ocultan y protegen sus ingresos a través del servicio de banca privada.

-Cómo los bancos offshore mantienen en el anonimato a sus clientes, utilizando cuentas y compañías pantalla cuyos auténticos propietarios no figuran en ningún registro público.

-Los sistemas ancestrales que durante siglos han permitido el envío de dinero a regiones remotas del sur de Asia y que hoy en día son utilizados para el blanqueo y la financiación del terrorismo internacional.

-Cómo el negocio del fútbol es utilizado como tapadera para blanquear dinero mediante la compra de equipos, las transferencias de jugadores y las apuestas por Internet.

-Las iniciativas internacionales para combatir este fenómeno y su grado de eficacia.

-Cómo evitar que empresas y profesionales (instituciones fras., inmobiliarias, abogados, auditores, etc.) sean utilizados por los blanqueadores para sus propósitos, mediante la implantación de un programa de cumplimiento, de acuerdo con las exigencias de los organismos reguladores.

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Curso Virtual

 

Contacto:

jmdelcid@ugr.es

 

 


Perfil Profesional:

Economista.

Presidente de Honor de INBLAC, INSTITUTO DE EXPERTOS EN PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO.

Doctor en CC. Económicas y Empresariales. Tesis: "Responsabilidad y gerencia de riesgos de los auditores de cuentas", calificada con "Sobresaliente cum laude por unanimidad". Enero de 2001.

Catedrático de Escuela Universitaria de Economía Financiera y Contabilidad.

Profesor de la Facultad de Ciencias Económicas y Empresariales y de la Facultad de Ciencias del Trabajo de la Universidad de Granada.

Profesor en la asignatura "Análisis y Prevención de la delincuencia económica organizada" del "Máster Oficial en Análisis y Prevención del Crimen", organizado por el centro Crímina de la Universidad Miguel Hernández de Elche.

Investigador de la Cátedra "Control del Fraude Fiscal y Prevención del Blanqueo de Capitales" Universidad de Granada-Broseta Abogados.

Profesor del programa de doctorado "Marco Internacional para el control económico financiero".

Diplomado en CC. Empresariales. Escuela Universitaria de Estudios Empresariales (Universidad de Granada). Junio de 1984.

Licenciado en CC. Económicas y Empresariales. Facultad de CC. Económicas y Empresariales. Sección Empresariales. Universidad de Málaga. Junio de 1986.

Becario de Investigación de la Fundación Mapfre Estudios en la modalidad de "Becas Riesgo y Seguro", Convocatoria 1996-97.

Diplomado del Registro de Economistas Auditores. Curso de Auditoría Financiera, organizado por el Ilustre Colegio de Economistas de Málaga (430 horas). Septiembre de 1988 a julio de 1989.

Diplomado en Comercio Exterior. Universidad de Granada-Ministerio de Trabajo-Fondo Social Europeo (200horas). Octubre-diciembre de 1986.

Miembro del Grupo de Investigación "Investigación Contable para la Gestión ", código SEJ-273. Dirección General de Universidades e Investigación, Consejería de Educación y Ciencia de la Junta de Andalucía.

Miembro en excedencia del Registro Oficial de Auditores de Cuentas (ROAC), del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas.

Coordinador de los proyecto de innovación docente: “Aplicación de un proyecto de e-learning a las asignaturas de Contabilidad” y "Aplicación de la práctica contable a través de la simulación de la realidad empresarial".

Profesor invitado en la Universidad del Valle y en la Universidad Javeriana de Cali (Colombia) durante la semana del contador (marzo de 2010).

Miembro del grupo en España del Proyecto EU-DEFI (“European Union – Delivering Excellence in Financial Investigation”) que tiene como finalidad potenciar y homogeneizar la investigación sobre delitos financieros y blanqueo de capitales en la Unión Europea y que ha elaborado el "MANUAL EUROPEO DE INVESTIGACIÓN FINANCIERA".


Algunos cursos y conferencias impartidos:

Próximo: III Jornadas Nacionales de Compliance: Prevención del Blanqueo de Capitales y de la Corrupción", Madrid, 19 y 20 de febrero de 2014.

Ponencia: "Financiación del terrorismo en zonas donde despliegan tropas españolas". Curso "La responsabilidad social en las Fuerzas Armadas". Centro Mediterráneo de la Universidad de Granada.13 y 14 de noviembre de 2013.

Director y ponente de las II Jornadas Nacionales de Compliance: Prevención del Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo". Madrid. 24 y 25 de abril de 2013.

Speaker in the seminar: Anti-Money Laundering and Anti-Terrorist Financing Efforts in the EU: New Developments. "Practical examples on the nexus between terrorist financing and transnational organised crime". 13-14/Dec/2012 . Europen Institute of Public Administration. European Commission. Maastricht (The Netherlands).

Curso de prevención del blanqueo de capitales (6 horas). Confederació D' Associacions Empresarials de Balears - Balear de Servicios Empresas y Formación. 4 de diciembre. Eivissa.

Jornada sobre prevención del blanqueo de capitales. Ilustre Colegio Oficial de Titulares Mercantiles de Granada. Hotel Carmen. Granada, 25 de Octubre de 2012.

Jornada sobre la Declaración Tributaria Especial. «Blanqueo de Capitales: la aplicación del enfoque de riesgo en las profesiones jurídicas».18 de octubre de 2012. Organiza Facultad de Ciencias del Trabajo. Universidad de Granada.

III Congreso sobre prevención y represión del blanqueo de dinero: Las reformas de 2010 y la justificación de su castigo en la sociedad de la información avanzada. Ponente invitado: “Detección del blanqueo y sus efectos socioeconómicos”. Organizan Universidad de Santiago, Consejo General de la Abogacía Española, Garrigues y Cuatrecasas. Del 18 al 20 de julio de 2012. Salón de actos del Ilustre Colegio de Abogados de Santiago de Compostela.

Jornada sobre prevención del blanqueo de capitales. “Cómo implantar un sistema de prevención del blanqueo de capitales bajo el enfoque de riesgo”. Integralia Consulting. Consultoría de Formación. Cámara de Comercio. Granada, 16 de junio de 2012.

Presentación de ACAMS Capítulo España - Asociación Expertos en Prevención de Blanqueo de Capitales. "La Prevención del Blanqueo y la Financiación del Terrorismo: Diferencias y aspectos comunes” NH Hotel Zurbano. Madrid, 6 de junio de 2012.

"Master en Fenomenología Terrorista". Universidad de Granada. Fundación General UGR-Empresa. Ponente: "Yihad financiera y comercio de armas de destrucción masiva, tras la pista del dinero". 28 de abril de 2012.

I Jornadas Nacionales de Compliance: prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. Granada. Del 18 al 20 de abril de 2012. Descargar programa y hoja de inscripción.

Descargar Programa definitivo de las Jornadas.

"Curso de Ëtica en los negocios". Ponente: "Corrupción y blanqueo de capitales: consecuencias sobre la empresa". Organizado por la Cátedra de Ética de las Profesiones y Responsabilidad Social Corporativa de la UGR. 8 de marzo de 2012.

Curso sobre "Delitos Económicos". Módulo Blanqueo de capitales (10 horas). Institut de Seguretat Pública de Catalunya. Departament d'Interior. Generalitat de Catalunya. 22-23 de septiembre de 2011.

"VII Conferencia Internacional Antilavado de Dinero contra el riesgo y el Fraude". 27 y 28 de Julio 2011. Hotel Eurobuilding de Caracas (Venezuela), Orador invidado. Ver video sobre la Conferencia en CNN news.

"VI Curso internacional sobre terrorismo yihadista: elementos para una estrategia nacional de lucha contra el terrorismo". Ponencia: "El perfil financiero del terrorismo yihadista". Del 4 al 7 de julio de 2011. Universidad Pablo de Olavide (Sevilla).

"Gobierno corporativo y cumplimiento normativo en la empresa". Director académico y ponente. Del 28 de marzo al 1 de abril de 2011. Organiza Fundación General UGR-Empresa.

II Curso Superior sobre crimen organizado, blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. Gabinete de Estudios de Seguridad Interior (GESI). Secretaría de Estado de Seguridad. Ministerio del Interior. Gobierno de España. 18 de octubre de 2010.

Seminario "Corrupción urbanística y blanqueo de capitales". Organiza el Grupo de investigación "Corrupción política y delincuencia urbanística". Departamento de Derecho Penal. Facultad de Derecho de la Universidad de Granada. 20 de septiembre de 2010.

Jornada Internacional "Crimen organizado y blanqueo de capitales: un intento de aproximación realista" . Mesa redonda "La dimensión económica de la criminalidad organizada". Facultad de Ciencias Políticas y Sociología de la Universidad Complutense de Madrid. 22 de junio de 2010.

Nuevos Retos de Cumplimiento 2010: Blanqueo de Capitales, Prevención de Fraude y su Enfoque Basado en Riesgo. 20 de abril 2010 ¦ Madrid.

Curso sobre "Prevención e investigación del fraude en la empresa". Primera Edición. Fundación Empresa Universidad de Granada. Del 15 al 19 de marzo de 2010. Director académico y ponente.

Seminario intensivo de blanqueo de capitales en el marco de la nueva realidad mundial . Organizado por ACAMS. Madrid, 22 de enero de 2010. "Desafíos y obstáculos en la detección de la financiación del terrorismo, cuánto hemos avanzado".

I Curso Superior sobre crimen organizado, blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. Módulo sobre Blanqueo de Capitales. Ponencia: “Sectores de peligro que se vislumbran en el horizonte de la lucha contra el Blanqueo de Capitales”. Gabinete de Estudios de Seguridad Interior (GESI). Secretaría de Estado de Seguridad. Ministerio del Interior. Gobierno de España. 24 de septiembre de 2009.

XXI Edición de los Cursos de verano de la Universidad de Granada en Ceuta. "La prevención del fraude y del blanqueo de capitales en el contexto de la crisis financiera". Coordinador y ponente. Del 6 al 10 de julio de 2009.

Fundación de Estudios y Prácticas Jurídicas del Colegio de Abogados de Granada. “Curso de Introducción a la Contabilidad para juristas”. Módulo: “Cómo entender e interpretar los estados contables de una empresa”. 14 de mayo de 2009.

Entrevista en moneylaundering.com: "Hay mas ruido en torno a los paraísos fiscales que una auténtica intención de acabar con ese tipo de operaciones".

Entrevista en antilavadodedinero.com: "Urge que países cooperen y adopten normativas con estándares internacionales para contrarrestar el lavado de dinero".

Fundación Empresa Universidad de Granada, "Gestión Informática de Nóminas, Contabilidad y Facturación". Director académico y ponente. Del 23 de noviembre al 4 de diciembre de 2009.

Fundación Empresa Universidad de Granada, "Prevención del fraude en la empresa" (2 créditos), Director Académico y Ponente. Del 27 al 31 de octubre de 2008 (Primera edición). Del 9 al 13 de marzo de 2009 (Segunda edición).

Conferencia y Exhibición Anual Latinoamericana sobre Lavado de Dinero de la Asociación de Especialistas Certificados en Antilavado de Dinero (ACAMS). Del 16-18 de julio de 2008. Hilton Cancún Golf & Spa. Cancún, México. Orador invitado.

Centro de Enseñanzas Virtuales de la Universidad de Granada, Curso virtual de "Técnicas de prevención y detección del blanqueo de capitales" (70 horas). Director Académico, autor de contenidos y tutor. Seis ediciones.

Fundación Empresa Universidad de Granada, "Fraude corporativo y blanqueo de capitales" (3 créditos), Director Académico y Ponente, abril de 2008.

Asociación de Especialistas Certificados en Antilavado de Dinero (ACAMS). "El crecimiento del lavado en el comercio internacional de bienes y servicios–mejores estrategias para detectar estas complicadas operaciones". Orador del seminario impartido por Internet. 24 de abril de 2008.

Plan de formación de la Agencia Estatal Tributaria (2007). Dependencia Regional de Aduanas e Impuestos Especiales para Andalucía Ceuta y Melilla. Ponente del Curso "Blanqueo de Capitales" AD517. Módulos Tipología de blanqueo y Organismos internacionales (6 horas). Granada, 4, 5 y 6 de marzo de 2008.

Mesa redonda, "Persecución de la corrupción económica". Jornada de delitos económicos. Colegio Oficial de Detectives Privados de Cataluña. 14 de diciembre de 2007.

Fundación Empresa Universidad de Granada, "Economía Oculta y Flujos Ilegales de Capital" (3 créditos), Director Académico y Ponente, marzo de 2007.

Fundación Empresa Universidad de Granada, "La reforma de la Contabilidad: el nuevo Plan General de Contabilidad". Director Académico y Ponente. (2 créditos). Noviembre de 2007.

Fundación Empresa Universidad de Granada, "Prevención y detección del blanqueo de capitales" (3 créditos), Director Académico y Ponente, marzo de 2006.

Centro de Formación Continua de la Universidad de Granada, "Gestión Contable por medios Informáticos", Director y profesor. Siete ediciones, 2003-2009.

Consejo General de Colegios de Economistas-Ilustre Colegio de Economistas de Granada, Auditoría de Cuentas, Profesor del Módulo de Contabilidad Superior, marzo-junio de 2003.

Ilustre Colegio de Economistas de Granada, Auditoría de Cuentas (Acceso al ROAC), Profesor del Módulo de Contabilidad Superior, abril-noviembre de 1997.


Publicaciones y ponencias:

"A Financial Profile of Al-Qaeda and its Affiliates". Capítulo del libro Al Qaeda. Edited by Paul Cruickshank. Routledge. Taylor & Francis Group.November 2012.

"Dangerous Donations. Al Qaida exploits charities fo finance terror ". UNIPATH, Volume 3, Especial Edition, 2011. United States Central Command in the Middle East and Central Asia region.

"La detección de la financiación de los atentados de Al Qaeda: ¿cuánto hemos avanzado?" Grupo de Estudios sobre Política y Seguridad Internacional (GESYP). septiembre de 2011

"Al Qaeda, una máquina de recaudar dinero". Grupo de Estudios sobre Política y Seguridad Internacional (GESYP).9 de mayo de 2011.

"El uso de las nuevas tecnologías en el blanqueo de capitales: los nuevos métodos de pago". Comunicación presentada a las III Jornadas de Estudios de Seguridad. Instituto Universitario General Gutiérrez Mellado. Panel: "Criminalidadad organizada transnacional y seguridad". Madrid, 17-19 de mayo de 2011.

"¿Es posible construir un perfil financiero del terrorismo internacional?" Comunicación presentada al IV Congreso Internacional Defensa y Globalización. Fundación Euroárabe de Altos Estudios-Facultad de Ciencias Políticas y Sociología. 3, 4 y 5 de noviembre de 2010.

"El comercio de armas de destrucción masiva: necesidad de vincular los controles físicos y financieros" (coautor). Comunicación presentada al IV Congreso Internacional Defensa y Globalización. Fundación Euroárabe de Altos Estudios-Facultad de Ciencias Políticas y Sociología. 3, 4 y 5 de noviembre de 2010.

"A Financial Profile of the Terrorism of Al-Qaeda and its Affiliates Part I". Part II. Perspectives on Terrorism. A journal of the Terrorism Research Iniciative.Volume IV, Issue 4. October 2010.

"La quiebra de Lehman: lecciones no aprendidas del caso Enron". Revista Internacional Legis de Contabilidad y Auditoría. Julio-septiembre de 2010. Bogotá, Colombia.

"Tipologías de blanqueo y paraísos fiscales". "Cómo pueden hacer frente empresas y profesionales al riesgo de blanqueo". Capítulo de la monografía de la XXI Edición de los Cursos de verano de la Universidad de Granada en Ceuta. Edita Instituto de Estudios Ceutíes. Junio de 2009. ISBN 978-84-92627-07-3.

"La prevención del blanqueo de capitales: una aproximación en el contexto de la UE". Análisis para el Real Instituto Elcano.25 de junio de 2009.

"Información financiera en la era post-Madoff: fotografías por balances". El Ecomomista.es. 8 de junio de 2009.

"Evaluación del riesgo de blanqueo (Risk Based Approach) en las entidades financieras". Revista de Finanzas y Banca. Instituto Superior de Técnicas y Prácticas Bancarias. Diciembre de 2009.

"La prevención del blanqueo de capitales en las firmas de auditoría". Revista Auditores. Instituto de Censores Jurados de Cuentas de España. Diciembre de 2008.

"Prevención del blanqueo de capitales: un enfoque basado en el riesgo para contables externos y asesores fiscales". Revista Partida Doble. Febrero de 2009.

"Deficiencias en la prevención del blanqueo de capitales". Consultorio financiero-contable. Diciembre de 2008.

"Del mark-to-market al valor imaginario de los activos: no hay que matar al mensajero. Eleconomista.es, 13 de octubre de 2008".

"La meca del offshore". Cinco Días. Lunes, 17 de marzo de 2008.

"Cómo implementar un sistema de prevención del blanqueo de capitales". Revista Harvard Deusto Finanzas & Contabilidad, núm. 81, enero/febrero de 2008.

"Blanqueo Internacional de Capitales. Cómo detectarlo y prevenirlo"(libro). Ediciones Deusto, 2007.

"Blanqueo sin fronteras", EL PAIS (edición Andalucía), viernes 2 de junio de 2006.

"Paraísos Financieros", IDEAL, Suplemento €xpectativas, domingo 20 de marzo de 2005.

"El papel de la profesión contable en la lucha contra el blanqueo de capitales", publicado en la Revista Internacional Legis de Contabilidad y Auditoría (Colombia), abril-junio de 2003, pp. 131-145.

"Las normas sobre el blanqueo de capitales en el sector financiero internacional. Aplicación a otros sectores económicos", publicado en el Boletín de Información Comercial Español, (Ministerio de Economía) núm. 2752, del 16 de diciembre de 2002 al 5 de enero de 2003, pp. 15-22.

"La agresividad contable y la imparcialidad de los auditores", publicado en la revista Harvard Deusto Finanzas & Contabilidad, núm. 46, septiembre/octubre de 2002, pp. 74-78.

"La independencia de los auditores de cuentas en el contexto de la globalización", publicado en la revista Contaduría Pública , del Instituto Mexicano de Contadores Públicos, enero de 2002, pp. 24-30.

"Algunas notas sobre la responsabilidad de los auditores de cuentas en la Unión Europea y en España", publicado en la revista Legis del Contador (Colombia), enero/marzo del 2002, pp. 181-191.

"Extensión de la responsabilidad del auditor: implicaciones y estrategias defensivas", publicado en la revista Técnica Contable , núm. 552, diciembre de 1994 pp. 825-834.

"La responsabilidad de los auditores y su cobertura aseguradora" , publicado en la revista Gerencia de Riesgos, de la Fundación Mapfre Estudios, núm. 65, 1er. trimestre, 1999, pp. 9-18.

"Relación entre contabilidad privada y macrocontabilidad": especial referencia al caso español, publicado en la revista Interamericana de Contabilidad , núm. 10, 2002, pp. 7-19.

"La responsabilidad civil de los auditores", publicado en la revista Partida Doble, núm. 131, marzo de 2002, pp. 64-75.

"Los riesgos de la información financiera publicada en Internet", publicado en la revista Contabilidad y Tributación, núm. 230, mayo de 2002, pp. 147-160.

"Algunas consideraciones sobre la auditoría de las empresas de comercio electrónico", publicado en la revista Contaduría Pública, del Instituto Mexicano de Contadores Públicos, mayo de 2002, pp. 22-28.

"E-business: evaluación del riesgo en la auditoría de estados financieros", publicado en la Revista Técnica, del Instituto de Auditores-Censores Jurados de Cuentas de España, 3ª Epoca, núm. 21, 2003, pp. 36-45.

"The meanings of the comparability of the information and their influence in the aggregation of accounting information: a theoretical perspective" , publicado en la revista Portuguese Journal of Management Studies, vol. VII, nº 2, 2002, pp. 157-172.

Análisis Contable del Equilibrio Financiero de la Empresa (libro), colaborador, dirección: Lázaro Rodríguez Ariza, Departamento de Economía Financiera y Contabilidad, Universidad de Granada, Granada 1999.

Extensión de la responsabilidad del Auditor: implicaciones y estrategias defensivas, Comunicación presentada al VI Encuentro de Profesores Universitarios de Contabilidad, celebrado en Madrid en mayo de 1994.

Perspectivas sobre la responsabilidad de los auditores de cuentas en la Unión Europea, Comunicación presentada al I Congreso Nacional de Auditoría, celebrado en Granada durante el 3, 4 y 5 de diciembre de 1997.  

La responsabilidad civil de los auditores de cuentas: reflexiones sobre su posible modificación, Comunicación presentada a la III Jornada de Trabajo sobre Auditoría Contable (ASEPUC), celebrada en Badajoz el día 16 de abril de 1999.

Un nuevo entorno para los servicios de auditoría: información contable y nuevas tecnologías de la información, Comunicación presentada al Simposium Doctoral Internacional "Líneas de Investigación en Auditoría", celebrado en Sevilla los días 25 y 26 de septiembre de 2000.

La responsabilidad social de la empresa: información contable y auditoría de cuentas, Comunicación presentada a las III Jornadas Andaluzas de Relaciones Laborales, "Economía Social y Relaciones Laborales", celebradas en Sevilla los días 28 y 29 de septiembre de 2000.

Propuesta de inclusión de la asignatura “Financiación y Contabilidad de Empresas Cooperativas” en el plan de estudios de la Licenciatura en Ciencias del Trabajo, Comunicación presentada a las IV Jornadas Nacionales sobre la Enseñanza de las Relaciones Laborales , celebradas en Cádiz los días 16 y 17 de noviembre de 2000.

Las diferencias sobre la responsabilidad civil de los auditores en la Unión Europea : ¿Un obstáculo para la creación de un mercado único, Comunicación presentada a la IV Jornada de Trabajo sobre Auditoría Contable (ASEPUC), celebrada en Madrid el 16 de marzo de 2001.

La nueva regulación de la independencia de los auditores en Estados Unidos y la Unión Europea : los servicios ajenos a la auditoría, Comunicación presentada al XI Congreso de la Asociación Española de Contabilidad y Administración de Empresas (AECA), celebrado en Madrid los días 26, 27 y 28 de septiembre de 2001.

El comercio electrónico en la empresa: efecto sobre la auditoría de los estados financieros, Comunicación presentada a las XII Jornadas Luso-Espanholas de Gestâo Científica, celebradas en Covilhâ (Portugal) los días 10, 11 y 12 de abril de 2002.

La comparabilidad de la información en micro-macrocontabilidad y su influencia en la agregación contable, Comunicación presentada a las XII Jornadas Luso-Espanholas de Gestâo Científica, celebradas en Covilhâ (Portugal) los días 10, 11 y 12 de abril de 2002.


 

Facultad de Ciencias Económicas y Empresariales. Campus de la Cartuja. 18071. Granada (España).